Sermaye Devir Hızı & Nakit Dönüşüm Süresi
Stok, alacak ve borç vadelerinizi simüle ederek işletme sermayenizin kasaya geri dönüş hızını bulan ticari analizör.
Operasyonel Vadeler (Gün)
Kurumsal İşletme Sermayesi Analiz Raporu:
Lütfen operasyonel gün vadelerini giriniz. FinTech motoru dükkanın likidite kalkanını anında analiz edecektir.
Nakit Akışı ve Sermaye Yönetim Rehberi
Nakit Dönüşüm Süresi (Cash Conversion Cycle) Nedir?
Nakit dönüşüm süresi, bir işletmenin hammadde veya ticari mal almak için harcadığı nakit paranın, üretim ve satış süreçlerinden geçerek müşteriden yeniden nakit olarak tahsil edilmesine kadar geçen toplam gün sayısıdır. Ticarette likidite ve finansal sağlık bu çemberin kısalığına bağlıdır.
Finansal Analiz Standartlarında Nakit Döngüsü Formülü
Nakit dönüşüm süresi hesaplanırken üç temel operasyonel vade rasyosu kümülatif olarak harmanlanır:
Nakit Dönüşüm Süresi = Stokta Kalma Süresi + Alacak Tahsilat Süresi - Borç Ödeme Süresi
Formülün mantığı şudur: Ürünün rafta bekleme süresi ile müşterinin size borcunu ödeme süresi nakdi bloke eder (toplanır). Tedarikçinize olan borcunuzu geciktirdiğiniz süre ise sizin lehinizedir, nakdi elinizde tutmanızı sağlar (çıkarılır). Hesapçı sermaye motoru, bu üç parametreyi işleyerek paranızın içeride dönme hızını esnafa raporlar.
Nakit Dönüşüm Süresinin Eksi (-) Çıkması Ne Anlama Gelir?
Bir işletmede nakit dönüşüm süresinin eksi çıkması finansal bir şovdur. Bu, malları müşteriye satıp parayı peşin tahsil ettiğiniz, ancak tedarikçinize çok daha uzun vadede ödeme yaptığınız anlamına gelir. Yani işinizi tamamen başkasının sermayesiyle fonluyorsunuz demektir.
Sermaye Devir Hızı Nasıl Artırılır?
Depodaki stok miktarı azaltılmalı (stoklar hızlı eritilmeli), müşterilere yapılan vadeli satışların tahsilat süreleri kısaltılmalı ve tedarikçilerle daha uzun vadeli borçlanma anlaşmaları yapılmalıdır.